账务交给谁、每月交什么
三个最容易出问题的环节先说清楚：谁适合做代理记账、每个月能拿到什么、换服务商时旧账怎么接。
刚注册公司与小规模纳税人
业务量不大、票据以进销项发票和银行回单为主，暂时不需要专职会计坐班的企业，用按月服务替代人力成本更合适。
- 新设公司首次建账、税种核定与票种申请
- 月开票量少、费用单据集中、往来简单
- 需要按月拿到报表用于对账或融资沟通
- 没有固定办公地点接收纸质票据，走线上交接
每月固定拿到三类结果
账做完不算结束，能対上、能查、能解释才算交付。每期结束前，账务小组会把凭证、报表与申报回执一并给到对接人。
- 凭证册：按业务归类编号，附原始单据索引
- 财务报表：资产负债表、利润表与必要明细
- 申报回执：增值税、附加税、个税等申报凭证
- 异常提醒：进销项差额、往来长期挂账等提示
换服务商，先做账套体检
接手续账前先看前任留下的账，往来、存货、税费余额是否连续，不能确定的地方在交接清单上标注清楚再起账。
- 查历史申报记录与最后一期财务报表
- 核对银行流水与账面余额是否一致
- 确认未抵扣发票、待摊费用与往来挂账
- 约定起账时点，避免跨期数据重复入账
日常处理与交付频率
下面这些事项由固定账务小组按周期处理，具体范围以签约时确认的服务清单为准。
发票、银行回单、费用单据按业务类型归类，缺失单据在交接表中列明待补。
每月 1–5 日按业务实质编制记账凭证，登记总账、明细账与往来辅助账。
每月 10 日前核对销项与进项数据，完成申报并留存申报回执。
申报期内按工资表计提工资、代扣个人所得税并完成申报。
每月一次按开票信息开具发票，跟踪额度使用情况并提示临近上限。
按需处理出具资产负债表与利润表，附本期主要科目变动说明。
每月一次整理全年账务数据，配合完成企业所得税年度申报所需资料。
每年一次对既有账套的往来、存货与税费余额做一次整体核对。
接续前或按需费用包含上述日常账务与申报的基础工作量，审计、评估、专项鉴证等业务另行安排。
四步完成接账
从沟通到起账通常在两到三周内完成，历史账务越复杂，体检环节需要的资料越多。
沟通与确认范围
说明企业类型、开票量、人员工资与现有账套情况，确认服务范围与票据交接方式。
账套体检与资料移交
提供历史申报记录、最后一期报表与银行流水，逐项核对后签署交接清单。
建账与首期处理
按确认的起账时点建账，处理首期凭证、申报与报表，并与对接人核对结果。
进入月度节奏
每月固定窗口交接票据，按节点交付凭证册、报表与申报回执，异常情况及时沟通。
签约前问得最多的几件事
先把账套情况说清楚
告诉我们企业类型、开票量和现有账套情况，我们给出票据交接方式、起账时点与本期报价，不做没有依据的承诺。
- 固定账务小组对接，不中途换人
- 交接清单逐项确认，缺失单据提前告知
- 工作日 9:00–18:00 有人回复
电话 400-028-7166 · 邮箱 service@jizhangzhijia.com
提交账套体检申请
填写后我们会在一个工作日内联系，先确认资料再安排体检。